Κύκλωμα παράνομων λογισμικών που αλλοιώνουν τις συναλλαγές εντόπισε η ΑΑΔΕ

Α Decrease font Enlarge font
Κύκλωμα παράνομων λογισμικών που αλλοιώνουν τις συναλλαγές εντόπισε η ΑΑΔΕ

Ένα μεγάλο και εκτεταμένο κύκλωμα ανάπτυξης και χρήσης παράνομων λογισμικών εφαρμογών, που παρεμβαίνουν και αλλοιώνουν τα πραγματικά δεδομένα των συναλλαγών στους φορολογικούς μηχανισμούς και τις ταμειακές μηχανές, εντόπισαν οι υπηρεσίες ειδικών ερευνών της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Ο έλεγχος έγινε σε οκτώ στάδια:

Στάδιο 1: Έγινε στοχευμένος επιτόπιος έλεγχος σε επιχείρηση εστίασης, κατά τον οποίο ελέγχθηκαν οι αποδείξεις, που είχαν εκδοθεί.

Στάδιο 2: Ζητήθηκε από την επιχείρηση να προσκομίσει τα φορολογικά της στοιχεία.

Στάδιο 3: Οι ελεγκτές προχώρησαν σε αντιπαραβολή απόδειξης, που είχαν από τον επιτόπιο έλεγχο (Στάδιο 1), με την αντίστοιχη απόδειξη, που είχε παραχθεί από το μηχανισμό σήμανσης. Τότε διαπίστωσαν την εξής αλλοίωση:

Ο ίδιος αριθμός παραστατικού, με την ίδια ημερομηνία, ώρα, τραπέζι, χειριστή και αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης, εμφάνιζε στα ψηφιακά αρχεία της επιχείρησης, από τα οποία προκύπτουν τα φορολογικά αποτελέσματα, διαφορετικό είδος, τιμή ανά είδος και συνολική αξία.

Στάδιο 4: Την ίδια ημέρα, οι ελεγκτές επισκέφθηκαν ξανά την επιχείρηση, και κατάσχεσαν 2 ηλεκτρονικούς υπολογιστές και 2 μηχανισμούς σήμανσης.

Στάδιο 5: Από την επεξεργασία των κατασχεθέντων μηχανημάτων, εντοπίστηκε η εταιρεία μηχανογράφησης, στην οποία και έγινε αιφνιδιαστικός έλεγχος.

Στάδιο 6: Εκεί, κατασχέθηκαν ψηφιακά αρχεία με οικονομικά δεδομένα πελατών, καθώς και αρχεία, στα οποία περιλαμβάνονταν τροποποιημένα φορολογικά στοιχεία με «μειωμένες» αξίες.

Στάδιο 7: Ακολούθησε έλεγχος σε άλλη επιλεγμένη επιχείρηση από το πελατολόγιο της εταιρείας μηχανογράφησης προκειμένου να επαληθευτεί η ύπαρξη διασύνδεσης με τα κατασχεθέντα τροποποιημένα αρχεία.

Στάδιο 8: Αφού επαληθεύτηκε η παραπάνω σχέση, ακολούθησαν κοινές δράσεις με τη Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών της Ελληνικής Αστυνομίας, κατά τις οποίες κατασχέθηκαν ψηφιακά πειστήρια, τόσο από την επιχείρηση μηχανογράφησης, όσο και από τις επιχειρήσεις του πελατολογίου της.

Την επεξεργασία των ψηφιακών πειστηρίων ανέλαβε, στα εργαστήρια της, η Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών, κατόπιν παραγγελίας από την Εισαγγελέα Οικονομικού Εγκλήματος.

Μέχρι στιγμής, η επεξεργασία έχει εντοπίσει την ύπαρξη δέκα λογισμικών εφαρμογών οι οποίες συνεργάζονται, δίνοντας τη δυνατότητα:

✓ Τροποποίησης της συνολικής αξίας των συναλλαγών της ημέρας

✓ Τροποποίησης της συνολικής αξίας επιμέρους παραστατικών μεταβάλλοντας (αφαιρώντας) καταλλήλως τα προϊόντα που αναγράφονται σε αυτά

✓ Εκ νέου σήμανσης με αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης των τροποποιημένων αρχείων, χωρίς να παρεμβαίνει ο νόμιμος μηχανισμός σήμανσης, με στόχο τη μη δυνατότητα ανίχνευσης της απάτης από τη φορολογική αρχή, αφού τα «πειραγμένα» παραστατικά αποκτούν ορθή νέα ταυτότητα

✓ Ελέγχου της τροποποίησης των αξιών στα επιμέρους παραστατικά, ώστε να υπάρχει πλήρης συμφωνία με την τροποποιηθείσα συνολική αξία των συναλλαγών της ημέρας, εξαλείφοντας τυχόν περιθώρια ή ενδείξεις λάθους

✓ Επιλεκτικής παρέμβασης τροποποιήσεων για συγκεκριμένα χρονικά διαστήματα

✓ Εντοπισμού και απαλοιφής παραστατικών, που, κατά τη διενέργεια των τροποποιήσεων, εμφανίζουν αλλοιωμένο ή κατεστραμμένο περιεχόμενο, ώστε να μην εντοπίζονται ίχνη αλλοίωσης ή παραποίησης σε ενδεχόμενο έλεγχο

✓ Διόρθωσης των αρχείων, που παράγει το συνδεδεμένο με το μηχανισμό λογισμικό, τα οποία προορίζονται για διαβίβαση πληροφοριών στις βάσεις δεδομένων της ΑΑΔΕ, ώστε να μην παρουσιάζεται η οποιαδήποτε απόκλιση με τα τροποποιημένα

✓ Μαζικής διόρθωσης των αλγορίθμων ασφαλούς σήμανσης σε όλα τα παραγόμενα αρχεία, ώστε να αποτρέπεται τυχόν εντοπισμός λάθους

✓ Εξάλειψης των ημερομηνιών τροποποίησης των αρχείων, που μεταβλήθηκαν, ώστε να μην αφήνεται σχετικό ίχνος ως προς το χρόνο μεταβολής τους

✓ Αυτοματοποιημένης διαγραφής των καταχωρημένων παραγγελιών, καθώς και τα ίχνη αυτών (logs – βήματα χρήστη) κατά την εκκίνηση του υπολογιστή

Στο συγκεκριμένο κύκλωμα φέρεται να εμπλέκονται γύρω στις 100 επιχειρήσεις.

Εκτιμάται ότι η συνολική καθαρή αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη ανέρχεται σε 25 εκατομμύρια ευρώ, ενώ ο αναλογών Φ.Π.Α. σε περίπου 6 εκατομμύρια ευρώ. Οι  σχετικές έρευνες είναι σε εξέλιξη στο πλαίσιο της παραγγελίας της Εισαγγελέως Οικονομικού Εγκλήματος.

 

 

 

( 0 )

Συνολικά: | Εμφάνιση:

  1. 07/12 16:03

    Ε.Ξ. Ηρακλείου: Ξεκίνησε η συζήτηση για την έγκαιρη καταβολή πληρωμών από τους t.o's στα ξενοδοχεία

  2. 07/12 12:26

    Εκδηλώσεις προβολής από τον Εμπορικό Σύλλογο Θεσσαλονίκης

  3. 07/12 12:18

    Άρωμα Αλεξανδρούπολης στο αεροδρόμιο Ελ. Βενιζέλος τα Χριστούγεννα

  4. 07/12 12:16

    O ΕΟΤ σε εκδηλώσεις προβολής στην Ιταλία και το Λουξεμβούργο

  5. 06/12 20:40

    Εγκαίνια για την έκθεση Athens International Tourism Expo

  6. 06/12 17:27

    Google: Τι δείχνουν οι online αναζητήσεις για τον ελληνικό τουρισμό

  7. 06/12 13:26

    Ελβετία: Η Ελλάδα στο 30% του προγράμματος του Hotelplan

  8. 06/12 13:18

    Θεσσαλονίκη| Σχέδιο τουριστικού μάρκετινγκ από το Ερευνητικό Εργαστήριο Τουρισμού «TourLab»

  9. 06/12 12:57

    Trivago | Tουρισμός: Ποιες τεχνολογίες θα κυριαρχήσουν το 2020 στα ξενοδοχεία

  10. 06/12 12:44

    ΕΟΤ: Ο Ιατρικός Τουρισμός στην Ελλάδα σε έκθεση στη Ρωσία

  11. 06/12 12:13

    Συνάντηση Μενδώνη- Κόνσολα | Ανάδειξη και αποκατάσταση της Μεσαιωνικής Πόλης της Ρόδου

  12. 06/12 11:52

    ΞΕΕ: Βραβεία στους 3 μεγάλους νικητές startup στον τουρισμό

  13. 06/12 11:43

    ΕΤΙ: 4 ξενοδοχεία της Grecotel στο πρόγραμμα του 2020- πρώτο Maxi Kids Club στην Κρήτη

  14. 06/12 11:39

    Κυπριακός τουρισμός: Προορισμός και το χειμώνα η Πάφος- Πτήσεις ανακοίνωσε η Condor

  15. 06/12 11:26

    32.000 επαγγελματίες της τουριστικής βιομηχανίας στην Xenia 2019

  16. 06/12 09:37

    Περιφέρεια Ν. Αιγαίου: Στα δικαστήρια εάν δεν γίνουν αλλαγές στους δασικούς χάρτες

  17. 06/12 09:35

    Πτώση στις αεροπορικές αφίξεις εξωτερικού σε Λέσβο, Σάμο και Χίο

  18. 06/12 09:33

    Ανανέωση μίσθωσης 20 διαμερισμάτων για πρόσφυγες στο Δήμο Βόλβης

  19. 06/12 09:29

    Πρόσκληση για βίντεο - ντοκιμαντέρ στους Λειψούς

  20. 06/12 09:27

    Θετική γνωμοδότηση για καταδυτικό πάρκο με τεχνητούς υφάλους στην Κρήτη

  21. 05/12 19:23

    Κ.Λούλης: Διαφοροποιημένο τουριστικό προϊόν και "Γαλάζια Οικονομία"

  22. 05/12 17:33

    Αλληλεγγύη των τ. γραφείων Κέρκυρας στους πληγέντες της Αλβανίας από το σεισμό

  23. 05/12 16:37

    Επιστρέφει ο Αστερόκοσμος στο Διεθνές Εκθεσιακό Κέντρο Θεσσαλονίκης

  24. 05/12 16:26

    Άγονος ο διαγωνισμός για το «Ξενία Ιαματικής Πηγής Κύθνου»

  25. 05/12 16:24

    Η Ρωσική Πρεσβεία τίμησε τον Νίκο Δασκαλαντωνάκη

  26. 05/12 16:14

    Οι θέσεις της Ε.Ξ. Ηρακλείου στον υπουργό Τουρισμού

  27. 05/12 16:10

    Πυρκαγιά στο ξενοδοχείο Αthenaeum Palace στη Λ.Συγγρού

  28. 05/12 15:57

    Υπό πτώχευση η South African Airways – Οι πτήσεις θα συνεχιστούν

  29. 05/12 14:50

    Νέα ταυτότητα για το Amada Colossos Resort στη Ρόδο

  30. 05/12 14:27

    Μ. Κόνσολας: Πολυκεντρική τουριστική ανάπτυξη μέσα από τις θεματικές μορφές τουρισμού

  31. 05/12 14:06

    Booking.com: Προβληματισμός για τις αλλαγές που σχεδιάζει στο τμήμα Εμπειριών

  32. 05/12 14:02

    Διακεκριμένοι ομιλητές στα foroum της 6ης Athens International Tourism Expo 2019

  33. 05/12 13:54

    Χ.Θεοχάρης | Ελληνικός τουρισμός: Στροφή στην ποιότητα και τη βιωσιμότητα

  34. 05/12 13:37

    ΙΝΣΕΤΕ| Η ακτινογραφία της Airbnb στην Ελλάδα- Πάνω από 1 δισ. ευρώ τα ετήσια έσοδα από τις μισθώσεις σπιτιών

  35. 05/12 13:34

    Η Βιοχάλκο θα δημιουργήσει τον πρώτο πόλο τουρισμού και πολιτισμού της Αθήνας

  36. 05/12 13:23

    Expedia: Παραιτήθηκαν τα 2 κορυφαία στελέχη, λόγω διαφωνιών στη στρατηγική

  37. 05/12 12:50

    Εκατοντάδες ακυρώσεις πτήσεων στη Γαλλία

  38. 05/12 12:38

    Ryanair: Κλείνει βάσεις και περιορίζει χωρητικότητες το 2020

  39. 05/12 12:25

    Transavia: Τρεις νέες συνδέσεις με Ελλάδα από τις Βρυξέλλες

  40. 05/12 12:13

    O EOT στις εορταστικές εκδηλώσεις του γυναικείου περιοδικού Margriet στην Ολλανδία

  41. 05/12 11:55

    Στην DER Touristik τα ξενοδοχεία Sentido - Συνεργασία με νέα ξενοδοχεία

  42. 05/12 11:42

    Συγκίνηση και προσδοκία για το μέλλον στην τελετή αποφοίτησης του Alba

  43. 05/12 11:26

    Η Αθήνα πιο λαμπερή από ποτέ αυτά τα Χριστούγεννα - Όλο το πρόγραμμα εκδηλώσεων

  44. 05/12 11:15

    FedHATTA: Νέο τουριστικό προϊόν με υπεραξία για τον ελληνικό τουρισμό τα υδροπλάνα

  45. 05/12 10:10

    Νέα ξενοδοχεία στο κέντρο της Αθήνας, τα Athens Starlight Hotel και Athens Green Suites

  46. 05/12 10:08

    Ισπανικός τουρισμός: Nέο ρεκόρ αφίξεων και εσόδων στο 10μηνο

  47. 05/12 10:04

    Κύπρος: 300.000 επιπλέον τουρίστες ετησίως από το καζίνο

  48. 05/12 10:02

    RUN The LAKE 2019 στη Λίμνη Βουλιαγμένης

  49. 05/12 09:59

    Υπουργείο Τουρισμού: Aναγνώριση 2 ιαματικών πηγών σε Αγιά Λάρισας και Κυλλήνη

  50. 04/12 16:55

    Συνάντηση στο Υπ. Τουρισμού για θέματα visa και τουριστικής αστυνομίας

  51. 04/12 16:37

    H ΣΕΤΚΕ στη συνέλευση Επιχειρηματιών Ενοικιαζομένων Δωματίων Λευκάδας

  52. 04/12 16:18

    Χάος στις πτήσεις στη Γαλλία την Πέμπτη

  53. 04/12 15:21

    ΠΟΤ: SOS για τις εμπομπές άνθρακα από τον τουρισμό την ερχόμενη δεκαετία

  54. 04/12 15:02

    Αεροδρομιακή Κοινότητα Αθήνας: Ημερίδα για την καταπολέμηση εμπορίας ανθρώπων

  55. 04/12 14:47

    Νέος προορισμός της Jet2 η Σαντορίνη

  56. 04/12 13:29

    Βρετανικός τουρισμός | Συνεργασία-ορόσημο της EasyJet Holidays με την Hotelbeds

  57. 04/12 13:22

    Teletext Holidays: Αναζητήσεις ταξιδιών με φωνητική εντολή μέσω της Alexa

  58. 04/12 13:15

    WWF Hotel Kitchen: Τα ξενοδοχεία μείωσαν τη σπατάλη τροφίμων

  59. 04/12 13:12

    Τουρκικός τουρισμός: Ιστορικό ρεκόρ στο 10μηνο - Έσπασε το φράγμα των 40 εκατ. αφίξεων (πίνακας)

  60. 04/12 12:53

    Explorer of the Seas: Κρουαζιέρες στην Α. Μεσόγειο & τα ελληνικά νησιά το 2020

  61. 04/12 12:46

    Ramada by Wyndham: Νέο πρόγραμμα δραστηριοτήτων στα ξενοδοχεία- Ποιο ελληνικό συμμετέχει

  62. 04/12 12:31

    HOTREC| Ευρωπαϊκός τουρισμός: Ίσοι όροι ανταγωνισμού στο χώρο της φιλοξενίας

  63. 04/12 12:21

    Όμιλος Μεταξά| Τουρισμός: Η επένδυση των 150 εκατ. ευρώ στην Ιεράπετρα, με 3 ξενοδοχεία και 208 κατοικίες

  64. 04/12 12:07

    Transavia France: Συνδέσεις με 2 ελληνικούς προορισμούς από το Μονπελιέ

  65. 04/12 12:05

    Volotea: Νέες πτήσεις για Ελλάδα το 2020 - Δείτε τις

  66. 04/12 11:58

    "Καμπανάκι" από το Παγκόσμιο Συμβούλιο Τουρισμού για την κλιματική αλλαγή

  67. 04/12 11:45

    Σε διαβούλευση το νομοσχέδιο για την ανώτατη εκπαίδευση - Τι περιλαμβάνει

  68. 04/12 11:40

    Αιγίδα EOT στο Σχολείο Επιμόρφωσης Τουρισμού Λευκάδας και «Christmas Factory» στην Αθήνα

  69. 04/12 11:34

    Cruise Critic: Αυτές ήταν οι καλύτερες εταιρίες κρουαζιέρας το 2019- Η Ρόδος top προορισμός

  70. 04/12 11:19

    Στυλοβάτης του τουρισμού στην Αττάλεια η SunExpress- 5 εκατ. θέσεις το 2020

  71. 04/12 11:07

    Εγκαίνια της 6ης Athens International Tourism Expo 2019 από τον Υπουργό Τουρισμού

  72. 04/12 10:08

    Τουρισμός | Απορρίφθηκε η χρηματοδότηση 2 ξενοδοχειακών επενδύσεων σε Καβάλα και Χαλκιδική

  73. 04/12 10:06

    Τι είναι τα Φρούτα και Λαχανικά «Τέταρτης Γκάμας» και πως κερδίζουν έδαφος στην αγορά της Ισπανίας

  74. 04/12 10:05

    Νέο τουριστικό σήμα για τη Σκιάθο

  75. 04/12 09:56

    Μουσείο Φυσικής Ιστορίας και Θάλασσας γίνεται το κτίριο Δίας στη Ν.Μηχανιώνα

  76. 03/12 20:56

    Απεβίωσε ο Βασίλης Καμπουράκης, από τους σκαπανείς του ροδιακού τουρισμού- Συλλυπητήρια μηνύματα

  77. 03/12 16:09

    ΠΟΞ: Συνεργασία με την ΑΜΚΕ για τον προσβάσιμο τουρισμό

  78. 03/12 16:05

    Χ. Θεοχάρης: Σχέδιο για 500.000 Κινέζους τουρίστες το 2021 - Αναβαθμίζονται οι μαρίνες

  79. 03/12 15:58

    Η μαγεία των γιορτών στο Hyatt Regency Thessaloniki

  80. 03/12 15:54

    Γεννιέται η μεγαλύτερη online πλατφόρμα κράτησης εστιατορίων στον κόσμο

  81. 03/12 15:20

    Οι μισοί ταξιδιώτες θα πλήρωναν περισσότερα για εξατομικευμένα προγράμματα

  82. 03/12 14:55

    H Turkish Airlines καλεί τους ταξιδιώτες να ανακαλύψουν την Αθήνα

  83. 03/12 14:48

    Aqua Vista Hotels | Ένα ακόμη ξενοδοχείο στο Ημεροβίγλι

  84. 03/12 14:43

    Διάκριση για τον συνεργάτη της LGHellas, MasterClima

  85. 03/12 14:09

    Euromonitor: Αυτοί είναι οι top προορισμοί πόλης το 2019- στην 43η θέση η Αθήνα

  86. 03/12 13:35

    Τουρισμός | Πώς η TripAdvisor προστατεύει τους ταξιδιώτες από τις ψεύτικες κριτικές

  87. 03/12 12:47

    Ποιες είναι οι σημαντικότερες τάσεις στο digital marketing ξενοδοχείων για το 2020

  88. 03/12 12:37

    Δήμος Ρόδου: Δράση για την ευαισθητοποίηση των μαθητών στην ανακύκλωση

  89. 03/12 12:13

    Γερμανία: Καμπάνια για τα οργανωμένα πακέτα

  90. 03/12 12:01

    Εξατομίκευση διαμονών ξενοδοχείου για διάφορους τύπους ταξιδιώτη

  91. 03/12 11:49

    Διαδικτυακό σεμινάριο ΕΟΤ για προώθηση των city breaks στη βρετανική αγορά

  92. 03/12 11:44

    ΙΝΣΕΤΕ: Στοχευμένη γνώση σε σπουδαστές και επαγγελματίες στις ανάγκες της τουριστικής αγοράς

  93. 03/12 11:33

    FedHATTA: Οι προκλήσεις στη διανομή αεροπορικού εισιτηρίου

  94. 03/12 10:34

    Απόφαση – βόμβα για Airbnb διαμέρισμα στο Ναύπλιο

  95. 03/12 10:03

    President: Τριετές επενδυτικό πρόγραμμα αναμόρφωσης του ξενοδοχείου

  96. 03/12 10:01

    Πράσινο φως για 5άστερο ξενοδοχείο 304 κλινών στη Σκιάθο

  97. 03/12 09:58

    Διαγωνισμός για ακίνητο-φιλέτο στην Αμαλίας

  98. 03/12 09:56

    640.000 ευρώ σε 9 ξενοδοχεία στα Γρεβενά που φιλοξενούν μετανάστες-πρόσφυγες

  99. 03/12 09:53

    Yποβρύχια έρευνα για τους αρχαιολογικούς θησαυρούς της Ελούντας

  100. 02/12 20:25

    Φωταγώγηση του Χριστουγεννιάτικου δέντρου στο ξενοδοχείο "Μεγάλη Βρεταννία"